So rechnet der Rechner

Reihenfolge der Modellrechnung

1. Pro Jahr: Das bereits vorhandene Kapital wächst mit der angenommenen Nettorendite.
2. Am Jahresende: zwölf Monatsbeiträge sowie Grund-, Kinder- und gegebenenfalls Berufseinsteigerzulage werden gutgeschrieben.
3. Steuerprüfung: eine mögliche zusätzliche Entlastung wird modelliert, standardmäßig aber nicht wiederangelegt.
4. Zum Rentenstart: Kapital, Quellenanteile, Kaufkraft und Kosteneffekt werden berechnet.
5. Auszahlphase: Einmalzahlung, Restlaufzeit, Rendite und modellhafte Steuer bestimmen den Monatsbetrag.

Staatliche Förderung

Unter 120 € Jahresbeitrag entsteht im Modell keine Zulage. Die maximale Grundzulage beträgt 540 €. Die Kinderzulage beträgt pro berechtigtem Kind den niedrigeren Wert aus Jahresbeitrag und 300 €.

Pro Kind lässt sich das voraussichtliche Ende des Kindergeldanspruchs mit 18, 21 oder 25 Jahren einstellen. Bis 18 besteht der Anspruch grundsätzlich; danach nur unter zusätzlichen Voraussetzungen, etwa Arbeitsuche, Ausbildung, Studium oder Freiwilligendienst.

Wer beim ersten Beitragsjahr jünger als 25 ist, erhält modellhaft einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus.

Rendite, Kosten und Zahlungszeitpunkte

Das vorhandene Kapital wird einmal pro Modelljahr verzinst; anschließend werden Jahresbeitrag und Zulagen gutgeschrieben. Der Gesamtkosteneffekt ist die Differenz zwischen demselben Verlauf einmal mit und einmal ohne die eingestellten laufenden Kosten. Transaktions-, Wechsel- oder einmalige Abschlusskosten werden derzeit nicht separat modelliert.

Für das gesetzliche Standarddepot dürfen die Effektivkosten nach aktuellem Stand maximal 1,0 % betragen. Diese Grenze gilt nicht automatisch für jedes andere Altersvorsorgedepot; deshalb erlaubt der Detailcheck auch höhere Vergleichswerte.

Zukünftige Euro und heutige Kaufkraft

Der Umschalter verändert nicht die Berechnung, sondern nur die Darstellung. Im Modus „Heutige Kaufkraft“ werden sämtliche Ergebniswerte auf denselben realen Geldwert normalisiert. Anteile im Kreisdiagramm bleiben dadurch unverändert.

Steuerlogik

Der Detailcheck nutzt das zu versteuernde Einkommen – nicht das Bruttogehalt – und modelliert den Einkommensteuertarif 2026 inklusive Solidaritätszuschlag. Die mögliche zusätzliche Entlastung entspricht vereinfacht der Steuerdifferenz durch den Sonderausgabenabzug abzüglich der Zulagen.

Sie wird standardmäßig als ausgegeben behandelt. Bei aktivierter Wiederanlage kann der Zeitpunkt gewählt werden: „im selben Jahr“ entspricht dem offenen Finanzfluss-Modell; „im Folgejahr“ ist konservativer und investiert die letzte Erstattung nicht mehr vor Rentenstart. Kirchensteuer, individuelle Freibeträge und zukünftige Tarifänderungen sind nicht enthalten.

Auszahlungsphase

Nach einer wählbaren Einmalauszahlung von maximal 30 % wird das Restkapital als vorschüssige monatliche Zahlung bis mindestens Alter 85 modelliert. Das verbleibende Kapital erzielt weiterhin die gewählte Auszahlungsrendite abzüglich Gesamtkosten.

Der Rechner zeigt die regelmäßige Jahresauszahlung, das erste Jahr inklusive Einmalzahlung sowie die Summe über die gesamte Auszahlungsphase jeweils brutto, netto und mit modellierter Steuer. Die Gesamtsumme ist kein Barwert und setzt konstante Annahmen voraus.

Gefördertes Kapital wird voll nachgelagert besteuert. Bei Einzahlungen oberhalb des geförderten Höchstbetrags wird nur der modellierte Gewinnanteil erfasst; nach mindestens zwölf Vertragsjahren und Auszahlung ab 62 zur Hälfte. Die Steuer wird als Differenz zum übrigen zu versteuernden Einkommen berechnet. Sie ist keine persönliche Steuerprognose.